当前位置:首页 > 研发风险 > 正文

研发风险预警系统 打造防范虚开“千里眼”

2021-02-05 来源:《中国税务》作者:蒋天鹰
国家税务总局杭州市经济技术开发区税务局深度挖掘税收大数据,精确运用风险判别模型,设计开发了防范发票虚开风险信息系统,有效降低了辖区内虚开发票风险,为构建事前预警、事中监控的全方位虚开风险防控体系提供了有力支撑。
应用数学模型,海量数据中智能识别风险。防范发票虚开风险信息系统利用在经济学、社会学以及风险管理等领域广泛应用的逻辑回归模型、随机森林模型,凭借计算机大批量、高速度的数据处理能力,对企业是否存在虚开发票的风险进行自动监测、评定及预警,有效破解了过去风险管理中过于依赖“人盯户”防范、“经验值”判断的弊端。该系统自2018年1月上线以来,辖区虚开发生数量显著减少,现有数据权限下虚开风险判定结果精准度可达80%以上,取得了明显成效。
自动组建可疑“名单”,“两高”防控盯紧风险行为。一是二次筛选风险名单,建立“高度关注库”。对于“申请增量,立刻开具,就此失联”的一类暴力虚开企业,防范发票虚开风险信息系统对企业可增加的发票票量给出参考值,并将超过参考值领票、发票领购量异常增多的企业,纳入“高度关注库”进行集中统一管理。二是关注异常开票行为,实施入库企业“高频次动态监控”。对于入库后的高度关注企业,及时限制其离线开票行为。同时在该系统中新建多个动态行为监控指标,在保持每月两次监控频次的基础上,对这类行为指标按日进行高频次扫描,做到违法分子前一天开票,税务部门第二天便能及时察觉,由管理科立即跟踪处理,缩短了虚开行为发生与监控管理介入上的时间差,做到精准打击违法行为。
联动第三方系统,扩大风险管理成果运用。一是持续丰富防范发票虚开风险信息系统功能。从优化风险指标和引入更多数据着手,借鉴先进模型,对企业的进销项货物品名进行异常比对﹔强化外部数据的使用,形成对企业的综合性评价﹔加人与欠税相关的指标分析,加强欠税的监控管理。二是延伸风险防范链条。
对在日常监管中发现的异常企业,建立“黑名单”库,以“黑名单”企业为源头,调查其上下游企业名单,从追溯上游、追查下游两个维度加强跟踪管理,力求在整体业务链条中打击虚开虚受企业。同时,对虚开企业的法定代表人、财务及办税人员的个人信用予以联合惩戒,实现风险纳税人信息与社会其他信用使用部门的共享、共用。三是加强该系统功能衔接。目前,“高度关注库+动态行为指标监控”防范模式的建立,有效解决了办税服务厅发票发售与后续管理脱节的问题。
分享到:

免责声明:
  1、研发管理评论发布的所有资讯与文章是出于为业界传递更多信息之目的,并不意味着赞同其观点或证实其描述。其原创性以及文中陈述文字和内容未经本站证实,对本文以及其中全部或者部分内容、文字的真实性、完整性、及时性本站不作任何保证或承诺,请浏览者仅作参考,并请自行核实相关内容。
  2、本站部分内容转载于其他网站和媒体,版权归原作者或原发布媒体所有。如文章涉及版权等问题,请联系本站,我们将在两个工作日内进行删除或修改处理。敬请谅解!

延伸阅读:

RDMR-本站推荐

more

RDMR-会议活动

more

RDMR-公开课

more

RDMR-项目管理

Copyright © 2021 研发管理评论 版权所有 京ICP备17062359号-5 如转载本站文章,请注明原作者和原发布媒体

本着互联网分享精神,本站部分内容转载于其他网站和媒体,如稿件涉及版权等问题,请联系本站进行删除或修改处理

客服电话:010-89506650 89504891 非工作时间可联系:18701278071(微信) QQ在线:511524637

新闻与原创文章投稿:tougao#cpmta.com 客服邮箱:info#cpmta.com(请将#换成@)

研发管理评论——我国最大的研发管理门户网站,隶属卓橡公司

研发管理评论官方微信

PMO大会官方微信

PMO大会官方微信